Agência Brasil explica como são calculados os juros

Os juros fazem parte do cotid­i­ano finan­ceiro da maio­r­ia das pes­soas, seja para quem pega din­heiro empresta­do ou para quem investe. Con­hecer os tipos de juros pode aju­dar a tomar decisões e faz­er um plane­ja­men­to finan­ceiro ade­qua­do.

Con­forme o Ban­co Cen­tral (BC), os juros são como o preço do “aluguel” do din­heiro por um perío­do de tem­po, a remu­ner­ação paga a quem emprestou o din­heiro ou apli­cou os recur­sos. Os ban­cos e out­ras insti­tu­ições finan­ceiras fazem a inter­me­di­ação entre quem tem din­heiro (poupador ou investi­dor) e quem pre­cisa de din­heiro (tomador ou deve­dor).

O din­heiro do investi­dor apli­ca­do na insti­tu­ição finan­ceira será empresta­do ao tomador (deve­dor), que pagará o val­or mais juros ao ban­co. O ban­co fica com parcela do val­or pago como remu­ner­ação e devolve ao investi­dor a quan­tia acresci­da de juros, na data com­bi­na­da.

Assim, expli­ca o BC, o tomador de crédi­to vai devolver ao ban­co um val­or supe­ri­or ao que tomou empresta­do, e o poupador vai rece­ber um mon­tante maior do que o investi­do.

Como os juros são calculados

O cál­cu­lo é feito pela divisão dos juros con­trata­dos pelo cap­i­tal empresta­do ou poupa­do.

O BC cita como exem­p­lo: se os juros cobra­dos por um emprés­ti­mo de R$ 1.000 durante um ano forem R$ 80, isso sig­nifi­ca que o tomador pagou uma taxa de juros de 8% ao ano. O cál­cu­lo é feito da seguinte for­ma: juros/capital, ou seja, 80/1.000 = 8/100 por ano = 8% ao ano.

Em um inves­ti­men­to de R$ 1.000 com taxa de juros de 5% ao ano, o investi­dor rece­berá R$ 5 por cada R$ 100 investi­dos (5/100) durante um ano, o que, ao final do perío­do, totalizará R$ 1.050.

Taxa de juros simples

Essa taxa é cal­cu­la­da sobre o cap­i­tal ini­cial, que é o val­or empresta­do ou investi­do. Não há cobrança de juros sobre juros acu­mu­la­dos ao lon­go do tem­po. Por exem­p­lo, em um emprés­ti­mo de R$ 1.000, com taxa de juros sim­ples de 8% ao ano, com duração de 2 anos, o total de juros será R$ 80 no primeiro ano e R$ 80 no segun­do ano. Ao final do con­tra­to, o tomador devolverá o prin­ci­pal e os juros sim­ples de cada ano, ou seja, R$ 1.000+R$80+R$80=R$1.160.

Taxa de juros composta

Neste cál­cu­lo, expli­ca o BC, para cada perío­do do con­tra­to, diário, men­sal, anu­al, por exem­p­lo, há um “novo cap­i­tal” para a cobrança da taxa de juros con­trata­da. Esse “novo cap­i­tal” é a soma do cap­i­tal e do juro cobra­do no perío­do ante­ri­or.

Por exem­p­lo: em um emprés­ti­mo de R$1.000, com taxa de juros com­pos­ta de 8% ao ano, com duração de 2 anos, o total de juros será R$ 80 no primeiro ano. No segun­do ano, os juros vão ser soma­dos ao cap­i­tal (R$1.000 + R$ 80 = R$ 1.080), resul­tan­do em juros de R$ 86 (8% de R$ 1.080).

Os juros do primeiro ano (R$ 80) são soma­dos aos juros do segun­do ano (R$ 86), total­izan­do o val­or de R$ 1.166 que dev­erá ser devolvi­do ao fim do emprés­ti­mo.

Taxa de juros real

Essa é a taxa nom­i­nal, com o descon­to da inflação. É uma taxa impor­tante para os investi­dores que sem­pre bus­cam retorno aci­ma da inflação, ou seja, com gan­ho real.

Por exem­p­lo, se uma insti­tu­ição finan­ceira infor­mar que a rentabil­i­dade de um inves­ti­men­to é de 10% (juros nom­i­nais) e a inflação ficou em 2%. Com ess­es dados chega-se à taxa de juros real de aprox­i­mada­mente 7,84%.

A fór­mu­la para esse cál­cu­lo é: (1,10/1,02–1)*100

Custo Efetivo Total

Além da taxa de juros, exis­tem out­ros cus­tos envolvi­dos nas oper­ações de crédi­to. O Cus­to Efe­ti­vo Total (CET) foi cri­a­do para que o con­sum­i­dor pos­sa com­parar mel­hor as condições dos finan­cia­men­tos ofer­e­ci­dos pelas insti­tu­ições finan­ceiras.

O BC desta­ca que o CET deve ser expres­so na for­ma de taxa per­centu­al anu­al e incor­po­ra todos os encar­gos e despe­sas inci­dentes nas oper­ações de crédi­to: taxa de juro, tar­i­fas, trib­u­tos, seguros e out­ras despe­sas.

A planil­ha de cál­cu­lo do CET deve explic­i­tar, além do val­or em reais de cada com­po­nente do fluxo da oper­ação, os respec­tivos per­centu­ais em relação ao val­or total dev­i­do.

O demon­stra­ti­vo de cál­cu­lo do CET deve ser desta­ca­do no con­tra­to.

Simulação:

Val­or finan­cia­do: R$ 1.000,00

Taxa de juro: 12% ao ano ou 0,95% ao mês

Pra­zo da oper­ação: 5 meses

Prestação men­sal: R$ 205,73

Tar­i­fa de con­fecção de cadas­tro para iní­cio de rela­ciona­men­to: R$ 50,00

IOF: R$ 10,00

Nes­sa oper­ação, o CET será de 43,93% ao ano ou 3,08% ao mês. Esse per­centu­al é maior do que a taxa de juros, de 12% ao ano.

Calculadora do Cidadão

No site do BC, há uma cal­cu­lado­ra que aju­da a faz­er os cál­cu­los de juros. Acesse aqui.